การลงทุนถาวรคืออะไรรายได้ประเภทตัวอย่าง - ดูดาส - 2026

ลงทุนถาวรบัญชีการลงทุนที่เป็นตัวแทนของ บริษัท รวมทั้งหุ้นพันธบัตรอสังหาริมทรัพย์และเงินสด อยู่ที่ด้านสินทรัพย์ของงบดุลของ บริษัท เป็นทรัพย์สินที่องค์กรตั้งใจจะรักษาไว้ในระยะยาว

ดังนั้นจึงเป็นสินทรัพย์ไม่หมุนเวียนที่ไม่ได้ใช้ในกิจกรรมดำเนินงานเพื่อสร้างรายได้ นั่นคือเป็นทรัพย์สินที่ถือครองมานานกว่า 1 ปีและใช้เพื่อสร้างรายได้อื่นนอกเหนือจากการดำเนินงานปกติของ บริษัท

ที่มา: pixabay.com

ตามเนื้อผ้างบดุลจะแบ่งสินทรัพย์ระยะยาวทั้งหมดออกเป็นเงินลงทุนถาวรสินทรัพย์พืชหรือสินทรัพย์ถาวรและสินทรัพย์ไม่มีตัวตน ด้วยวิธีนี้นักลงทุนสามารถดูได้ว่า บริษัท ลงทุนในการดำเนินงานเท่าใดเมื่อเทียบกับกิจกรรมอื่น ๆ

เปรียบเทียบกับการลงทุนชั่วคราว

บัญชีการลงทุนถาวรแตกต่างอย่างมากจากบัญชีการลงทุนชั่วคราวตรงที่เงินลงทุนชั่วคราวมีแนวโน้มที่จะขายได้เร็วพอสมควรในขณะที่การลงทุนถาวรจะไม่มีการขายเป็นเวลาหลายปีและในบางกรณีจะไม่มีการขาย

การเป็นนักลงทุนถาวรหมายความว่าคุณยินดีที่จะยอมรับความเสี่ยงเพื่อแสวงหาผลตอบแทนที่อาจสูงขึ้นและคุณสามารถอดทนได้เป็นระยะเวลานานขึ้น

การรักษาความปลอดภัยที่มีดอกเบี้ยสามารถสร้างผลกำไรได้เพียงไม่กี่เปอร์เซ็นต์ในแต่ละปี อย่างไรก็ตามการแข็งค่าของหุ้นสามารถสร้างผลตอบแทนเป็นตัวเลขสองหลักและเพิ่มพอร์ตการลงทุนได้หลายครั้งในอนาคต

การลงทุนถาวรคืออะไร?

หากการลงทุนชั่วคราวเกี่ยวข้องกับการรักษาทุนการลงทุนถาวรจะเกี่ยวข้องกับการสร้างความมั่งคั่ง

โดยทั่วไป บริษัท ไม่ได้ซื้อพันธบัตรเป็นส่วนหนึ่งของการดำเนินงานเว้นแต่จะเป็น บริษัท การลงทุน การซื้อพันธบัตรถือเป็นการลงทุนสำหรับ บริษัท ผู้ผลิต

มันเกี่ยวกับการสร้างประเภทของพอร์ตการลงทุนที่จะให้รายได้สำหรับธุรกิจในภายหลัง นั่นอาจเป็นรายได้เสริม

การลงทุนในระยะยาวหมายถึงการยอมรับความเสี่ยงจำนวนหนึ่งเพื่อแสวงหาผลตอบแทนที่สูงขึ้น โดยทั่วไปหมายถึงการลงทุนเช่นหุ้นและอสังหาริมทรัพย์

การจัดประเภทในงบดุล

เมื่อ บริษัท โฮลดิ้งหรือ บริษัท อื่น ๆ ซื้อพันธบัตรหรือหุ้นสามัญเป็นการลงทุนการตัดสินใจจัดประเภทการลงทุนเป็นแบบชั่วคราวหรือถาวรมีผลกระทบอย่างมากต่อการประเมินมูลค่าสินทรัพย์เหล่านั้นในงบดุล

เงินลงทุนระยะสั้นถูกกำหนดโดยตลาดและมูลค่าที่ลดลงจะรับรู้เป็นขาดทุน

อย่างไรก็ตามมูลค่าที่เพิ่มขึ้นจะไม่รับรู้จนกว่าสินค้าจะถูกขาย ดังนั้นการจัดประเภทของเงินลงทุนในงบดุลไม่ว่าจะเป็นระยะสั้นหรือระยะยาวมีผลกระทบโดยตรงต่อกำไรสุทธิที่รายงานในงบกำไรขาดทุน

การลงทุนทางธุรกิจ

การลงทุนทางธุรกิจอาจไม่ใช่การลงทุนถาวร อย่างไรก็ตาม บริษัท อาจเก็บเงินลงทุนไว้โดยตั้งใจที่จะขายในอนาคตอันไกลโพ้น

เงินลงทุนเหล่านี้จัดประเภทเป็น "เผื่อขาย" ตราบใดที่วันที่คาดว่าจะขายไม่ได้ภายใน 12 เดือนข้างหน้า

เงินลงทุนถาวรเผื่อขายจะบันทึกในราคาทุนเมื่อซื้อและปรับปรุงภายหลังให้สะท้อนมูลค่ายุติธรรมทุกสิ้นงวด

กำไรหรือขาดทุนจากการถือครองที่ยังไม่เกิดขึ้นจริงจะบันทึกเป็น "รายได้อื่น" จนกว่าจะขายเงินลงทุนถาวร

รายได้จากการลงทุนถาวร

ในการลงทุนถาวรมีความขัดแย้งระหว่างความมั่นคงและการเติบโต การรักษาความปลอดภัยให้ความคุ้มครองเงินที่ลงทุน แต่มีศักยภาพในอนาคตไม่มากนัก

ในความเป็นจริงที่อัตราดอกเบี้ยในปัจจุบันการลงทุนที่ปลอดภัยอาจสูญเสียเงินไปกับภาวะเงินเฟ้อ

นั่นคือจุดที่จำเป็นการเติบโต มันมีความเสี่ยง แต่การลงทุนถาวรที่ดีที่สุดจะมีมากกว่าความเสี่ยงเหล่านั้นและทำให้เงินเพิ่มขึ้นหลายเท่า

เนื่องจากไม่มีทางรู้ได้อย่างแน่นอนว่ารายได้ที่ดีที่สุดจะเป็นอย่างไรหรือเพื่อหลีกเลี่ยงการตกต่ำในระยะสั้นกลยุทธ์ที่ดีที่สุดคือการลงทุนในสินทรัพย์ทุกประเภทในเวลาเดียวกัน

รายได้หุ้นเฉลี่ยต่อปีตาม S&P 500 อยู่ในลำดับ 10% ต่อปี ซึ่งรวมถึงกำไรจากการลงทุนและรายได้จากเงินปันผล

เตรียมอดทนอัพ

ความเสี่ยงของการลงทุนถาวรคือการสูญเสียมูลค่าในช่วงเวลาใดเวลาหนึ่ง เป็นเงินลงทุน แต่ไม่รับประกันว่าจะคืนทุน

อย่างไรก็ตามในระยะยาวพวกเขาจะมีโอกาสตีกลับ แม้ว่าการลงทุนอาจลดลง 20% ในอีก 5 ปีข้างหน้า แต่อาจมีมูลค่าเพิ่มขึ้นเป็นสองเท่าหรือสามเท่าใน 10 ปีข้างหน้า

คุณควรคิดระยะยาวเพื่อเพิ่มผลตอบแทนจากการลงทุน แทนที่จะขายหุ้นที่ทำกำไรได้ 50% ในห้าปีคุณต้องรอนานกว่าจะได้ 100% หรือมากกว่านั้น

อย่าเน้นอัตราส่วนราคาต่อกำไรมากเกินไป

นักลงทุนมักให้ความสำคัญกับอัตราส่วนราคาต่อกำไรสูง แต่ก็ไม่ควรที่จะให้ความสำคัญกับตัวบ่งชี้เดียวมากเกินไป อัตราส่วนราคาต่อกำไรจะใช้ร่วมกับกระบวนการวิเคราะห์อื่น ๆ ได้ดีที่สุด

ต่อต้านการล่อซื้อหุ้นราคาถูก

บางคนเข้าใจผิดว่ามีน้อยที่จะขาดทุนจากหุ้นราคาต่ำ อย่างไรก็ตามหากหุ้น 5 ดอลลาร์ลดลงเหลือ 0 ดอลลาร์หรือ 75 ดอลลาร์ต่อหุ้นเท่ากันเงินลงทุนเริ่มต้น 100% จะหายไป

ประเภทของการลงทุนถาวร

การปฏิบัติ

ในหลาย ๆ ด้านหุ้นเป็นการลงทุนถาวรหลัก มีข้อดีดังต่อไปนี้:

- เป็นการลงทุนแบบ "กระดาษ" ดังนั้นคุณไม่จำเป็นต้องจัดการทรัพย์สินหรือธุรกิจ

- แสดงความเป็นเจ้าของใน บริษัท ที่สร้างผลกำไร

- สามารถเพิ่มมูลค่าได้ในระยะยาวบ่อยครั้งอย่างมาก

- หุ้นหลายตัวจ่ายเงินปันผลให้รายได้คงที่

- ส่วนใหญ่มีสภาพคล่องมากทำให้คุณซื้อและขายได้อย่างรวดเร็วและง่ายดาย

- พอร์ตการลงทุนสามารถกระจายไปใน บริษัท และอุตสาหกรรมต่างๆได้หลายสิบแห่ง

- สามารถลงทุนข้ามพรมแดนระหว่างประเทศได้

พันธบัตรระยะยาว

เป็นหลักทรัพย์ที่มีดอกเบี้ยโดยมีอายุมากกว่า 10 ปี พันธบัตรระยะยาวมีหลายประเภทเช่นพันธบัตรรัฐบาลรัฐบาลเทศบาลและพันธบัตรระหว่างประเทศ

แรงดึงดูดหลักของพันธบัตรมักอยู่ที่อัตราดอกเบี้ย เนื่องจากเป็นหลักทรัพย์ระยะยาวโดยทั่วไปจึงให้ผลตอบแทนสูงกว่าหลักทรัพย์ที่มีดอกเบี้ยระยะสั้น

ความเสี่ยงที่ใหญ่ที่สุดสำหรับพันธบัตรคืออัตราดอกเบี้ยจะสูงขึ้น ความเสี่ยงคือมันจะถูกล็อคไว้ในพันธบัตรเป็นเวลาหลายปีโดยมีอัตราดอกเบี้ยต่ำกว่าตลาด

หากอัตราดอกเบี้ยต่ำกว่าอัตราที่ซื้อพันธบัตรมูลค่าตลาดของพันธบัตรอาจเพิ่มขึ้น

กองทุนรวม

พวกเขาทำหน้าที่เป็นพอร์ตการลงทุนของหุ้นและพันธบัตรที่แตกต่างกันจำนวนมาก เนื่องจากการกระจายความเสี่ยงดังกล่าวจึงสามารถเป็นหนึ่งในการลงทุนระยะยาวที่ดีที่สุด

สิ่งที่ต้องทำคือจัดสรรจำนวนเงินในกองทุนหนึ่งหรือหลายกองทุนและเงินจะลงทุนในนามของนักลงทุน

เงินสามารถนำไปลงทุนในตลาดการเงินได้เกือบทุกวิธีที่คุณต้องการ

ตัวอย่างเช่นหากคุณต้องการลงทุนในตลาดทั่วไปคุณสามารถเลือกกองทุนตามดัชนีกว้าง ๆ เช่น S&P 500 กองทุนยังสามารถลงทุนในหุ้นหรือพันธบัตร

คุณยังสามารถลงทุนในส่วนตลาดเฉพาะได้ อาจเป็นเทคโนโลยีชั้นสูงที่มีการเลือกกองทุนที่มีความเชี่ยวชาญนั้น

อสังหาริมทรัพย์

อสังหาริมทรัพย์มักถูกกล่าวถึงเป็นทางเลือกหนึ่งของหุ้นเป็นการลงทุนถาวรที่ดีที่สุด

วิธีพื้นฐานที่สุดในการลงทุนในอสังหาริมทรัพย์คือการเป็นเจ้าของสถานที่ของคุณเอง ไม่เหมือนการลงทุนอื่น ๆ อสังหาริมทรัพย์สามารถทำกำไรได้สูงโดยเฉพาะอย่างยิ่งหากคุณเป็นเจ้าของครอบครอง

ตัวอย่าง

ที่ดิน

ที่ดินเป็นสินทรัพย์ระยะยาวที่มักใช้ในการดำเนินธุรกิจ แต่ไม่จำเป็นต้องเป็น

ตัวอย่างเช่นผู้ผลิตที่ต้องการขยายโรงงานสามารถซื้อที่ดิน 300 เอเคอร์ ใช้พื้นที่ 100 เอเคอร์สร้างโรงงาน

ผู้ผลิตเก็บพื้นที่อีก 200 เอเคอร์และหวังว่าจะขายให้กับ บริษัท อื่นที่ต้องการหาพื้นที่ซื้อในสวนอุตสาหกรรม

ที่ดินนี้ถือเป็นการลงทุนและไม่ได้ใช้ในการดำเนินงานของ บริษัท ดังนั้นจึงจัดเป็นการลงทุนถาวรและไม่ใช่สินทรัพย์ถาวร

การเจริญเติบโต

เหล่านี้คือหุ้นของ บริษัท ที่มีแรงดึงดูดหลักจากการเติบโตในระยะยาว พวกเขามักจะไม่จ่ายเงินปันผลหากพวกเขาทำได้ต่ำมาก

ผลตอบแทนจากหุ้นเหล่านี้อาจมีมูลค่ามหาศาล การกระทำของ Apple เป็นตัวอย่างที่ยอดเยี่ยม เมื่อเร็ว ๆ นี้ในปี 1990 สามารถซื้อได้ในราคาต่ำกว่า $ 1 อย่างไรก็ตามปัจจุบัน Apple ซื้อขายอยู่ที่ประมาณ 208 ดอลลาร์ต่อหุ้น

Apple เป็นตัวอย่างของการเติบโตที่ประสบความสำเร็จแบบคลาสสิก มีเรื่องราวความสำเร็จอื่น ๆ แต่อย่างน้อยก็มีหุ้นเติบโตจำนวนเท่า ๆ กันที่ไม่เคยไปไหน

หุ้นปันผลสูง

หุ้นปันผลสูงออกโดย บริษัท ที่คืนกำไรสุทธิจำนวนมากให้กับผู้ถือหุ้น หุ้นเหล่านี้มักให้ผลตอบแทนสูงกว่าการลงทุนแบบตราสารหนี้

ตัวอย่างเช่นในขณะที่อัตราผลตอบแทนปัจจุบันของพันธบัตรกระทรวงการคลังสหรัฐฯอายุ 10 ปีเท่ากับ 2.79% หุ้นที่มีเงินปันผลสูงมักจะจ่ายมากกว่า 3% ต่อปี

ตัวอย่าง: AT&T ที่มีอัตราเงินปันผลตอบแทน 5.57%, Verizon ที่มีอัตราเงินปันผลตอบแทน 4.92% และ General Electric ที่มีอัตราเงินปันผลตอบแทน 3.61%

พวกเขายังมีความคาดหวังในการแข็งค่าของเงินทุน อย่างไรก็ตามการลดลงของรายได้อาจทำให้ บริษัท จ่ายเงินปันผลได้ยาก

อ้างอิง

1. อเล็กซานดร้าทวิน (2019). การลงทุนระยะยาว Investopedia นำมาจาก: Investopedia.com.
2. Investopedia (2019). 10 เคล็ดลับในการลงทุนระยะยาวให้ประสบความสำเร็จ นำมาจาก: Investopedia.com.
3. เควินเมอร์คาดันเต้ (2019). กลยุทธ์และผลิตภัณฑ์การลงทุนระยะยาวที่ดีที่สุด เซนต์การเงินที่ดี นำมาจาก: goodfinancialcents.com.
4. หลักสูตรการบัญชีของฉัน (2019). การลงทุนระยะยาวคืออะไร? นำมาจาก: myaccountingcourse.com.
5. TIAA (2019). หลักการห้าประการสำหรับการลงทุนระยะยาว นำมาจาก: tiaa.org.
6. Wealth Pilgrim (2019). การลงทุนระยะยาวคืออะไร? นำมาจาก: happinesspilgrim.com.