- กระแสเงินสดที่คาดการณ์ไว้คืออะไร?
- การใช้กระแสเงินสดที่คาดการณ์ไว้
- ความสำคัญ
- วิธีการคำนวณกระแสเงินสดที่คาดการณ์ไว้?
- ตัวอย่าง
- ผลคะแนนสุดท้าย
- อ้างอิง
กระแสเงินสดที่คาดการณ์ไว้คือการประมาณการของเงินที่คาดว่าจะเข้ามาและออกจากธุรกิจ รวมรายได้และค่าใช้จ่ายที่คาดการณ์ไว้ทั้งหมด ประมาณการกระแสเงินสดโดยทั่วไปครอบคลุมระยะเวลา 12 เดือน อย่างไรก็ตามการประมาณการอาจครอบคลุมช่วงเวลาสั้น ๆ เช่นหนึ่งเดือนหรือหนึ่งสัปดาห์
กระแสเงินสดสามารถบ่งชี้ว่าธุรกิจกำลังดำเนินการอย่างไร คุณจะเห็นว่าธุรกิจมีเงินจำนวนเท่าใด เช่นเดียวกับตัวเลขทางการเงินของ บริษัท จำนวนมากสามารถคาดการณ์กระแสเงินสดได้
ที่มา: pixabay.com
กระแสเงินสดสามารถบ่งชี้ว่าธุรกิจกำลังดำเนินการอย่างไร คุณจะเห็นว่าธุรกิจมีเงินจำนวนเท่าใด เช่นเดียวกับตัวเลขทางการเงินของ บริษัท จำนวนมากสามารถคาดการณ์กระแสเงินสดได้
มันจะน่าสนใจที่จะได้เห็นว่ากระแสเงินสดอาจมีลักษณะอย่างไรในอนาคตซึ่งสามารถทำได้ด้วยกระแสเงินสดที่คาดการณ์ไว้ แม้แต่ บริษัท ที่มีการเติบโตที่ดีและมียอดขายที่แข็งแกร่งก็เสี่ยงที่จะเป็นหนี้มากกว่าที่พวกเขาสามารถจ่ายได้ในเดือนใด ๆ
โชคดีที่การทบทวนประมาณการกระแสเงินสดของคุณในแต่ละเดือนสามารถช่วยให้คุณระบุการขาดเงินสดที่อาจเกิดขึ้นในอีกไม่กี่เดือนข้างหน้า
กระแสเงินสดที่คาดการณ์ไว้คืออะไร?
การประมาณการกระแสเงินสดสามารถให้แนวคิดที่ชัดเจนขึ้นว่าธุรกิจกำลังดำเนินไปอย่างไรและจะปรับปรุงได้อย่างไร
การประมาณการกระแสเงินสดสามารถช่วยทำนายการเกินเงินสดหรือการขาดแคลนในธุรกิจ คุณสามารถดูได้ว่าช่วงไหนมีรายรับหรือรายจ่ายมากกว่ากัน การคาดการณ์ยังสามารถใช้เพื่อประมาณผลกระทบของการเปลี่ยนแปลงที่อาจเกิดขึ้นในธุรกิจ
ตัวอย่างเช่นการจ้างพนักงานในอีกไม่กี่เดือนข้างหน้า สามารถเพิ่มค่าจ้างพนักงานภาษีและค่าใช้จ่ายอื่น ๆ ในการประมาณการได้ ดังนั้นจึงเป็นไปได้ที่จะสังเกตว่าการจ้างพนักงานอาจส่งผลกระทบต่อกระแสเงินสดอย่างไร
สามารถทำประมาณการกระแสเงินสดได้หลายรายการ คุณสามารถคาดเดาสถานการณ์ในแง่ดีแง่ร้ายและน่าจะเป็นไปได้มากที่สุด วิธีนี้ช่วยให้คุณเห็นว่าธุรกิจกำลังดำเนินไปอย่างไรในหลาย ๆ สถานการณ์
การใช้กระแสเงินสดที่คาดการณ์ไว้
หากจำเป็นต้องมีการกู้ยืมเงินอาจต้องใช้กระแสเงินสดที่คาดการณ์ไว้เพื่อแสดงความสามารถในการชำระเงิน ผู้ให้กู้สามารถดูว่าธุรกิจเป็นอย่างไรและตัดสินสภาพคล่องตามการประมาณการ
คุณสามารถระบุได้ว่าธุรกิจเป็นไปตามความคาดหวังหรือไม่โดยการทบทวนการคาดการณ์เปรียบเทียบกับผลลัพธ์จริง สิ่งนี้สามารถช่วยกำหนดจุดที่ต้องปรับเปลี่ยนเช่นการตัดค่าใช้จ่าย
อย่างไรก็ตามการประมาณการกระแสเงินสดจะไม่สมบูรณ์แบบ เป็นการคาดเดาที่กลั่นกรอง แม้จะมีความไม่สมบูรณ์ แต่การประมาณการเหล่านี้อาจเป็นเครื่องมือและคำแนะนำที่มีประโยชน์
ความสำคัญ
เป็นสิ่งสำคัญเนื่องจากหากธุรกิจไม่มีเงินสดและไม่สามารถหาแหล่งเงินทุนใหม่ได้ก็จะหมดตัว กระแสเงินสดเป็นสายเลือดของธุรกิจทั้งหมด
ด้วยเหตุนี้จึงจำเป็นอย่างยิ่งที่จะต้องจัดการโครงการสิ่งที่จะเกิดขึ้นกับกระแสเงินสดเพื่อให้แน่ใจว่า บริษัท มีเงินทุนเพียงพอที่จะดำรงอยู่ได้ เหตุผลสำคัญที่ว่าทำไมกระแสเงินสดที่คาดการณ์ไว้จึงมีความสำคัญ:
- ระบุการขาดดุลที่เป็นไปได้ล่วงหน้าในยอดเงินสด คิดว่ากระแสเงินสดที่คาดการณ์ไว้เป็นระบบเตือนภัยล่วงหน้า นี่คือเหตุผลที่สำคัญที่สุดสำหรับกระแสเงินสดที่คาดการณ์ไว้
- ตรวจสอบให้แน่ใจว่า บริษัท สามารถจ่ายเงินให้ซัพพลายเออร์และพนักงานได้ ซัพพลายเออร์ที่ไม่เรียกเก็บเงินในเร็ว ๆ นี้จะหยุดการจัดหาธุรกิจ จะยิ่งแย่กว่านั้นหากพนักงานไม่ได้รับค่าจ้างตรงเวลา
- ตรวจจับปัญหาเกี่ยวกับการชำระเงินของลูกค้า การเตรียมการประมาณการช่วยให้ บริษัท สังเกตว่าลูกค้าจ่ายหนี้ได้เร็วแค่ไหน
ในฐานะที่เป็นวินัยที่สำคัญของการวางแผนทางการเงินกระแสเงินสดที่คาดการณ์ไว้เป็นกระบวนการจัดการที่สำคัญเช่นเดียวกับการเตรียมงบประมาณทางธุรกิจ
วิธีการคำนวณกระแสเงินสดที่คาดการณ์ไว้?
- เริ่มต้นด้วยจำนวนเงินสดที่ บริษัท มีอยู่ในช่วงต้นงวด นั่นคือรายได้ทั้งหมดลบด้วยค่าใช้จ่ายทั้งหมดจากงวดก่อนหน้า
- คำนวณจำนวนเงินที่จะเข้าสู่ธุรกิจในช่วงต่อไป เงินสดที่เข้ามาอาจรวมถึงรายได้การขายเครดิตก่อนหน้านี้และเงินให้กู้ยืม การคาดการณ์ยอดขายในอนาคตโดยดูแนวโน้มรายได้จากช่วงก่อนหน้า
ต้องคำนึงถึงปัจจัยใหม่ที่อาจแตกต่างจากช่วงเวลาก่อนหน้านี้ด้วย ตัวอย่างเช่นการเพิ่มผลิตภัณฑ์ใหม่อาจทำให้ยอดขายสูงขึ้น
- ค่าใช้จ่ายทั้งหมดที่จะต้องจ่ายในงวดถัดไปเป็นค่าประมาณ ต้องพิจารณาทั้งต้นทุนผันแปรและต้นทุนคงที่ ต้นทุนผันแปรเช่นวัตถุดิบขึ้นอยู่กับยอดขาย ต้นทุนคงที่ไม่ได้รับการแก้ไขโดยการขายและรวมถึงค่าเช่าค่าสาธารณูปโภคและการประกันภัย
- ค่าใช้จ่ายโดยประมาณจะหักออกจากรายได้โดยประมาณ ตัวเลขผลลัพธ์คือกระแสเงินสดที่คาดการณ์ไว้ของธุรกิจ
- กระแสเงินสดจะถูกเพิ่มเข้าไปในยอดเปิด สิ่งนี้จะให้ยอดปิด ตัวเลขนี้จะเป็นยอดเปิดสำหรับงวดถัดไป
ตัวอย่าง
นี่คือตัวอย่างของกระแสเงินสดที่คาดการณ์ไว้ของ บริษัท ซึ่งสั้นลงเหลือสี่เดือนเพื่อความชัดเจนและเรียบง่าย:
ยอดเปิดคือจำนวนเงินที่จะมีให้ในช่วงต้นเดือนของแต่ละเดือน
ในรายได้เงินสดเงินทั้งหมดที่เข้าสู่ บริษัท ในแต่ละเดือนสำหรับการเรียกเก็บเงินจากการขายเครดิตการขายตรงเงินกู้ ฯลฯ
รายได้เงินสดทั้งหมดคือผลรวมของรายได้เงินสดทั้งหมดในแต่ละเดือน
เงินสดออกแสดงรายการค่าใช้จ่ายทั้งหมดที่ธุรกิจอาจต้องเสียในแต่ละเดือนเช่นบัญชีเงินเดือนเจ้าหนี้ซัพพลายเออร์ค่าเช่าและเงินกู้
ในการไหลออกของเงินสดทั้งหมดจะมีการเพิ่มค่าใช้จ่ายทั้งหมดเพื่อดูจำนวนเงินที่จะออกมาในแต่ละเดือน
กระแสเงินสดเป็นเพียงรายได้รวมของคุณสำหรับเดือนนั้นลบด้วยค่าใช้จ่ายทั้งหมดสำหรับเดือนนั้น
ผลคะแนนสุดท้าย
ยอดเงินสดคงเหลือจากการดำเนินงานคือจำนวนเงินที่เกิดขึ้นจริงจากกระแสเงินสดที่คาดการณ์ไว้ หากเห็นตัวเลขที่เป็นบวกโดยรวมอาจมีเงินเพิ่มเติมเพื่อนำกลับไปลงทุนในธุรกิจ
หากคุณเห็นตัวเลขติดลบในเดือนใดเดือนหนึ่งคุณมีเวลาประเมินตัวเลือกต่างๆเพื่อเตรียมธุรกิจให้พร้อมสำหรับความผันผวนดังกล่าว
อ้างอิง
- ไมค์แคปเปล (2018). วิธีสร้างประมาณการกระแสเงินสด ซอฟต์แวร์ Patriot นำมาจาก: patriotsoftware.com.
- Wells Fargo Works (2016). การสร้างประมาณการกระแสเงินสด นำมาจาก: wellsfargoworks.com.
- ทิมเบอร์รี่ (2019) วิธีการคาดการณ์กระแสเงินสด Bplans นำมาจาก: article.bplans.com.
- Wikipedia สารานุกรมเสรี (2019) การพยากรณ์กระแสเงินสด นำมาจาก: en.wikipedia.org.
- KashFlow (2019) การคาดการณ์กระแสเงินสด นำมาจาก: kashflow.com.