- ลักษณะเฉพาะ
- เจ้าหนี้หาเงินได้อย่างไร
- จะทำอย่างไรถ้าเจ้าหนี้ไม่ได้รับเงิน
- เจ้าหนี้และคดีล้มละลาย
- ประเภท
- ประเภทของหนี้
- ตัวอย่าง
- อ้างอิง
เจ้าหนี้เป็นบุคคล, ธนาคารหรือ บริษัท อื่น ๆ ที่ได้รับบัตรเครดิตหรือได้ยืมเงินไปยังบุคคลอื่นซึ่งมันมีจุดมุ่งหมายที่จะได้รับกลับมาในอนาคต ฝ่ายที่ได้รับเครดิตคือลูกค้าซึ่งตอนนี้จะเรียกว่าลูกหนี้
บริษัท ที่ให้บริการหรือผลิตภัณฑ์ให้กับบุคคลหรือ บริษัท จะถือว่าเป็นเจ้าหนี้โดยไม่เรียกร้องการชำระเงินทันทีเนื่องจากลูกค้าเป็นหนี้เงิน บริษัท สำหรับผลิตภัณฑ์หรือบริการที่ให้ไว้แล้ว
ที่มา: Aleenajoseph222 CC BY-SA 4.0
ธนาคารและสถาบันการเงินอื่น ๆ เป็นส่วนสำคัญของเจ้าหนี้ที่ดำเนินธุรกิจในระบบเศรษฐกิจปัจจุบันแม้ว่าจะมีการเติบโตของแผนการเช่นสินเชื่อส่วนบุคคลบุคคลก็สามารถเป็นเจ้าหนี้ของ บริษัท ได้เช่นกัน
บริษัท และหน่วยงานของรัฐประกอบไปด้วยเจ้าหนี้เพิ่มเติมซึ่งสามารถจัดหาเงินทุนให้กับธุรกิจที่กำลังเติบโต
คำว่าเจ้าหนี้มักใช้ในโลกการเงินโดยเฉพาะอย่างยิ่งในการอ้างอิงถึงเงินกู้ระยะสั้นพันธบัตรระยะยาวและสินเชื่อบ้าน
ลักษณะเฉพาะ
โดยทั่วไปความสัมพันธ์ระหว่างลูกหนี้กับเจ้าหนี้จะคล้ายกับความสัมพันธ์ระหว่างลูกค้ากับซัพพลายเออร์ คุณสามารถเป็นลูกค้าและซัพพลายเออร์ได้ในเวลาเดียวกันเช่นเดียวกับที่คุณสามารถเป็นลูกหนี้และเจ้าหนี้ได้ในเวลาเดียวกัน
จำนวนเงินที่เป็นหนี้เจ้าหนี้จะรายงานในงบดุลของ บริษัท เป็นหนี้สิน
งบดุลส่วนใหญ่รายงานจำนวนเงินที่เป็นหนี้เจ้าหนี้ในสองกลุ่ม ได้แก่ หนี้สินหมุนเวียนและหนี้สินไม่หมุนเวียน (หรือระยะยาว)
เจ้าหนี้หาเงินได้อย่างไร
เจ้าหนี้สร้างรายได้โดยคิดดอกเบี้ยจากเงินกู้ที่เสนอให้กับลูกค้า
ตัวอย่างเช่นหากเจ้าหนี้ให้กู้ยืมเงินแก่ผู้กู้ 5,000 ดอลลาร์ในอัตราดอกเบี้ย 5% ผู้ให้กู้จะหาเงินเนื่องจากดอกเบี้ยเงินกู้
ในทางกลับกันเจ้าหนี้ยอมรับความเสี่ยงซึ่งก็คือผู้กู้ไม่สามารถชำระเงินกู้ได้ เพื่อลดความเสี่ยงนี้เจ้าหนี้จะจัดทำดัชนีอัตราดอกเบี้ยตามความน่าเชื่อถือและประวัติเครดิตของผู้กู้
อัตราดอกเบี้ยสินเชื่อที่อยู่อาศัยจะแตกต่างกันไปขึ้นอยู่กับปัจจัยหลายประการรวมถึงจำนวนเงินล่วงหน้าและตัวเจ้าหนี้เอง อย่างไรก็ตามความน่าเชื่อถือมีผลกระทบหลักต่ออัตราดอกเบี้ย
ผู้กู้ที่มีอันดับเครดิตดีเยี่ยมถือว่ามีความเสี่ยงต่ำต่อเจ้าหนี้ ส่งผลให้ผู้กู้เหล่านี้ได้รับอัตราดอกเบี้ยต่ำ
ในทางตรงกันข้ามผู้กู้ที่มีคะแนนเครดิตต่ำจะมีความเสี่ยงมากกว่าสำหรับเจ้าหนี้ เพื่อรับมือกับความเสี่ยงเจ้าหนี้จะเรียกเก็บเงินจากคุณในอัตราดอกเบี้ยที่สูงขึ้น
จะทำอย่างไรถ้าเจ้าหนี้ไม่ได้รับเงิน
หากเจ้าหนี้ไม่ได้รับการชำระหนี้ก็มีทรัพยากรบางอย่างที่สามารถรวบรวมได้
หากหนี้ได้รับการค้ำประกันเช่นการจำนองหรือสินเชื่อรถยนต์ซึ่งได้รับการสนับสนุนจากบ้านและรถยนต์ตามลำดับเจ้าหนี้อาจพยายามกู้คืนหลักประกันนี้
ในกรณีอื่น ๆ ที่หนี้ไม่มีหลักประกันเจ้าหนี้อาจนำลูกหนี้ไปศาลโดยมีเจตนาที่จะได้รับค่าจ้างของลูกหนี้หรือทำให้แน่ใจว่าศาลมีคำสั่งให้ชดใช้เงินประเภทอื่น
เจ้าหนี้ส่วนบุคคลที่ไม่สามารถกู้หนี้ได้สามารถเรียกร้องคืนภาษีได้โดยเป็นการสูญเสียกำไรจากการลงทุนระยะสั้น ในการทำเช่นนั้นพวกเขาต้องพยายามอย่างมากในการเรียกร้องหนี้
เจ้าหนี้และคดีล้มละลาย
หากลูกหนี้ตัดสินใจฟ้องล้มละลายศาลจะแจ้งให้เจ้าหนี้ทราบถึงกระบวนการ ในบางกรณีการล้มละลายทรัพย์สินที่ไม่จำเป็นทั้งหมดของลูกหนี้จะถูกขายเพื่อชำระหนี้ ผู้ดูแลผลประโยชน์ที่ล้มละลายจ่ายหนี้ตามลำดับความสำคัญ
หนี้ภาษีและค่าเลี้ยงดูมักได้รับความสำคัญสูงสุดพร้อมกับบทลงโทษทางอาญาการจ่ายเงินเกินผลประโยชน์ของรัฐบาลกลางและหนี้อื่น ๆ อีกจำนวนหนึ่ง
สินเชื่อที่ไม่มีหลักประกันเช่นบัตรเครดิตจะถูกจัดลำดับความสำคัญเป็นลำดับสุดท้าย ทำให้เจ้าหนี้มีโอกาสน้อยที่สุดในการกู้คืนเงินจากลูกหนี้ในระหว่างการดำเนินการล้มละลาย
ประเภท
โดยทั่วไปเจ้าหนี้สามารถจำแนกได้สองวิธีคือส่วนบุคคลหรือตัวจริง คนที่ให้เพื่อนหรือครอบครัวของคุณยืมเงินเป็นเจ้าหนี้ส่วนบุคคล
เจ้าหนี้ที่แท้จริงเช่นธนาคารหรือ บริษัท เงินทุนมีสัญญาทางกฎหมายที่ลงนามโดยผู้กู้ สิ่งนี้ทำให้ผู้ให้กู้มีสิทธิ์ในการเรียกร้องทรัพย์สินที่แท้จริงของลูกหนี้เช่นอสังหาริมทรัพย์หรือรถยนต์หากมีการผิดนัดชำระหนี้
เจ้าหนี้สามารถแบ่งออกเป็นสองประเภท: มีประกันและไม่มีหลักประกัน เจ้าหนี้มีประกันมีหลักประกันหรือค่าใช้จ่ายซึ่งเป็นทรัพย์สินบางส่วนหรือทั้งหมดของ บริษัท เพื่อรักษาหนี้ที่ค้างชำระ
สิ่งนี้อาจเป็นตัวอย่างเช่นการจำนองซึ่งทรัพย์สินแสดงถึงความปลอดภัย เจ้าหนี้ที่ไม่มีหลักประกันไม่มีการเรียกเก็บเงินจากทรัพย์สินของ บริษัท
ประเภทของหนี้
ความแตกต่างระหว่างหนี้อาวุโสและหนี้ด้อยสิทธิเป็นสิ่งสำคัญสำหรับเจ้าหนี้และนักลงทุน
หนี้อาวุโสถือว่ามีความเสี่ยงน้อยกว่าหนี้ด้อยสิทธิ เนื่องจากเป็นรายการแรกในบรรทัดการชำระเงินหลังจากวิธีการชำระเงินพร้อมใช้งาน
นั่นหมายความว่าอัตราดอกเบี้ยที่จ่ายสำหรับหนี้อาวุโสต่ำกว่าที่จ่ายสำหรับหนี้ที่ไม่มีหลักประกัน
ตัวอย่าง
ตัวอย่างเจ้าหนี้คือพนักงาน บริษัท ที่เป็นหนี้ค่าจ้างและโบนัส นอกจากนี้รัฐบาลที่ต้องเสียภาษีและลูกค้าที่ชำระเงินมัดจำหรือเงินล่วงหน้าอื่น ๆ
สมมติว่ามีเจ้าหนี้ตัวจริงธนาคาร XYZ ซึ่งได้รับการติดต่อขอเงินกู้ หากคุณอนุมัติและกู้ยืมเงินธนาคาร XYZ จะกลายเป็นเจ้าหนี้
บุคคลและธุรกิจสามารถมีเจ้าหนี้ได้หลายคนในคราวเดียวสำหรับหนี้หลายประเภท
ตัวอย่างเพิ่มเติมของเจ้าหนี้ที่ขยายวงเงินสินเชื่อสำหรับเงินหรือบริการ ได้แก่ บริษัท สาธารณูปโภคสโมสรสุขภาพ บริษัท โทรศัพท์และผู้ออกบัตรเครดิต
เจ้าหนี้ทุกรายไม่ถือว่าเท่าเทียมกัน เจ้าหนี้บางคนถือว่าเหนือกว่าคนอื่นหรืออาวุโสในขณะที่คนอื่นจะเป็นผู้ใต้บังคับบัญชา
ตัวอย่างเช่นหาก บริษัท XYZ ออกพันธบัตรผู้ถือหุ้นกู้จะกลายเป็นเจ้าหนี้อาวุโสของผู้ถือหุ้น บริษัท XYZ หาก บริษัท XYZ ล้มละลายในภายหลังผู้ถือหุ้นกู้มีสิทธิที่จะชำระหนี้ก่อนผู้ถือหุ้น
อ้างอิง
- Investopedia (2018). ลูกหนี้. นำมาจาก: Investopedia.com.
- โค้ชบัญชี (2018). ความแตกต่างระหว่างลูกหนี้และเจ้าหนี้คืออะไร? นำมาจาก: Accountingcoach.com.
- Investopedia (2018). เจ้าหนี้. นำมาจาก: Investopedia.com.
- โค้ชบัญชี (2018). เจ้าหนี้คืออะไร? นำมาจาก: Accountingcoach.com.
- Wikipedia สารานุกรมเสรี (2018) เจ้าหนี้. นำมาจาก: en.wikipedia.org.
- คำตอบการลงทุน (2018) เจ้าหนี้. นำมาจาก: investmentanswers.com.